何謂風險評估 (一)
近月無論於香港海關及香港金管局講座中、抑或是財務行動特別組織 (FATF) 的報告文件中,均花了不少時間及篇幅講解風險評估對於反洗黑錢措施的重要性。
事實上,持牌找換商是可以利用風險評估來判斷客戶的洗錢/恐怖分子資金籌集風險,繼而按風險程度分配資源進行客戶盡職審查及持續監察,相關有效措施可保障持牌找換商免除觸犯法例,對於持牌找換商是非常重要。
持牌找換商在開始與客戶建立業務關係時就應進行風險評估,給予客戶例如高、中、低三個等級,而用作評估風險的因素是因應行業及機構本身有所不同,惟可考慮的相關因素可以包括:
- 國家風險 (牽涉大量有組織罪行的國家、容易涉及貪污的國家,例如伊朗、北韓、阿富汗)
- 客戶風險 (例如政治人物、非面對面交易、無法輕易核實財富來源)
- 產品/服務的風險 (本身提供較多機會以匿名行事,例如比特幣)
- 交付/分銷渠道的風險 (例如透過電話/郵寄/互聯網進行交易、透過中介人進行業務銷售)
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待續......